Cách làm sổ quỹ tiền mặt bằng excel

     

Sổ quỹ chi phí mặt là 1 mẫu sổ được sử dụng khá tiếp tục để theo dõi tình trạng thu đưa ra và tồn quỹ bằng tiền khía cạnh của một solo vị, tổ chức, doanh nghiệp. Sau đây Dân Tài chính xin giữ hộ tới các bạn một số chủng loại sổ quỹ tiên tiến nhất theo thông tư phát hành của cỗ Tài Chính. 

*

1. Sổ quỹ tiền phương diện là gì?

Sổ quỹ tiền mặt là sổ thường xuyên được thủ quỹ cùng kế toán sử dụng để phản ánh thực trạng thu, bỏ ra và tồn quỹ tiền khía cạnh của solo vị, tổ chức, công ty theo các nghiệp vụ kinh tế tài chính tài chủ yếu phát sinh theo những kỳ kế toán.

Bạn đang xem: Cách làm sổ quỹ tiền mặt bằng excel

Mục đích của Sổ quỹ chi phí mặt

Thủ quỹ với kế toán cố gắng được tình hình biến động tăng, bớt của chi phí mặt trải qua việc theo dõi, ghi chép những nghiệp vụ thu, chi tiền mặt gây ra trong kỳ

Định kỳ, thuận lợi đối chiếu số liệu giữa số tiền thực tế trong quỹ và số chi phí được ghi trên số; số chi phí trên sổ với số tiền trên các ứng dụng kế toán, bảo đảm an toàn số liệu thiết yếu xác, tránh trường hợp thất bay tiền.

Những kiến thức cơ bản cần khi ghi chép sổ quỹ chi phí mặt

Khi có các phát sinh nghiệp vụ kinh tế tài chính liên quan đến thu bỏ ra tiền khía cạnh trong kỳ kế toán tài chính thì thủ quỹ chịu trách nhiệm ghi chép lại vào sổ quỹ tiền mặt. Trong khi thủ quỹ cũng phụ trách về làm chủ quỹ chi phí mặt, nhập xuất chi phí khi tất cả yêu cầu.

Hằng ngày thủ quỹ nên kiểm tra quỹ tiền mặt thực tế còn vào két, tiền đề nghị được sắp tới xếp gọn gàng theo mệnh giá và không được để tiền cá thể vào hay với tiền thoát khỏi cơ sở. Khi đối chiếu tiền với sổ quỹ chi phí mặt và sổ kế toán tiền phương diện nếu gồm phát sinh chênh lệch cần phải kiểm tra lại để khẳng định rõ lý do và có phương án xử lý. Trước khi ra về thủ quỹ nên khóa sổ và ký kết vào sổ quỹ.

Trong quá trình kiểm tra đối chiếu thông thường kế toán hạch toán theo cách thức kế toán dồn tích còn thủ quỹ ghi dìm thu đưa ra tiền theo cách thức kế toán tiền. Do thế sẽ có thể phát sinh các chênh lệch, kế toán và thủ quỹ cần lưu ý điều này.


Khi tiến hành ghi nhận những khoản thu bỏ ra vào sổ quỹ, thủ quỹ bắt buộc kiểm tra vừa đủ các phiếu thu, phiếu chi, bình chọn xem các chứng từ bao gồm hợp lệ hay không mới tiếp nhận. Khi có đầy đủ phiếu phu, phiếu chi và chữ cam kết của tín đồ nhận, bạn giao, người chất nhận được nhập xuất quỹ đúng theo lệ theo quy định thì mới có thể được phép tiến hành nhập, xuất quỹ.

Kế toán có nhiệm vụ ghi chép hằng ngày so với sổ kế toán quỹ chi phí mặt. Bài toán ghi chép được thực hiện liên tiếp theo trình tự phân phát sinh các nghiệp vụ tương quan đến thu, chi, nhập xuất quỹ chi phí mặt với ngoại tệ, bên cạnh đó còn tất cả trách nhiệm giám sát số lượng tồn quỹ tại những thời điểm.

Kế toán, nhất là kế toán tiền là một ngành nghề yên cầu tính cảnh giác cao. Cũng chính vì vậy cơ mà thủ quỹ với kế toán quỹ tiền mặt nên đặc biệt xem xét những điều trên để tránh các sai sót không đáng tất cả trong quy trình làm việc.

*

2. Bí quyết ghi mẫu sổ quỹ chi phí mặt

Sổ quỹ tiền phương diện mở đến thủ quỹ thì mỗi quỹ dùng một sổ hay 1 số trang sổ. Đối với kế toán chi tiết quỹ chi phí mặt đã mở sổ là “Sổ kế toán cụ thể quỹ chi phí mặt”. Tương ứng với cùng 1 sổ của thủ quỹ sổ cụ thể quỹ tiền mặt của kế toán tài chính được ghi tuy nhiên song.

Căn cứ để ghi sổ quỹ tiền khía cạnh là các Phiếu thu, Phiếu bỏ ra đã được triển khai nhập, xuất quỹ trải qua các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tương ứng.

Xem thêm: Hướng Dẫn Cách Viết Nhật Ký Thực Tập Tốt Nghiệp, Top 10 Bài Nhật Ký Thực Tập Chuẩn Nhất

– Cột A: Ghi tháng ngày ghi sổ.

– Cột B: Ghi tháng ngày của Phiếu thu, Phiếu bỏ ra được lập

– Cột C, D: Ghi số hiệu của Phiếu thu, số hiệu Phiếu đưa ra theo lắp thêm tự từ bé dại đến lớn.

– Cột E: Diễn giải ngắn gọn câu chữ nghiệp vụ tài chính của Phiếu thu, Phiếu đưa ra liên quan


– Cột 1: Số tiền được nhập quỹ.

– Cột 2: Số tiền sẽ xuất quỹ.

– Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày. Số tồn quỹ cuối ngày buộc phải đúng với số tiền khía cạnh trong két mà lại thủ quỹ kiểm kê được.

Ở đầu trang, bắt buộc ghi cùng số trang trước đưa sang. Khi không còn trang, nên cộng số lũy kế của trang để chuyển sang trang sau.

Định kỳ kế toán tài chính kiểm tra, so sánh giữa “Sổ kế toán cụ thể quỹ chi phí mặt” cùng với “Sổ quỹ chi phí mặt” của thủ quỹ, kế tiếp tiến hành ký xác thực vào cột G. Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt vì chưng kế toán cụ thể quỹ tiền khía cạnh lập, bao gồm thêm cột F “Tài khoản đối ứng” để phản ảnh số hiệu tài khoản đối ứng với từng nghiệp vụ ghi Nợ, bao gồm của thông tin tài khoản 111 “Tiền mặt”.

SỔ QUỸ TIỀN MẶT

Loại quỹ: Tiền khía cạnh – chi phí Việt Nam

Tháng 10/2020

– Sổ này còn có … trang, đặt số từ trang 01 cho trang …


– Ngày mở sổ: …

Ngày….. Tháng…. Năm …….

Xem thêm: Tiếng Việt Lớp 2 Tập Đọc: Một Trí Khôn Hơn Trăm Trí Khôn Lớp 2 Tập 2

Người ghi sổ (Ký, họ tên) Kế toán trưởng Ký, chúng ta tên)Giám đốc (Ký, chúng ta tên, đóng dấu)

Tải mẫu sổ quỹ tiền phương diện theo thông tư 200: WORD, EXCEL

Tải mẫu mã sổ quỹ tiền khía cạnh theo thông tứ 133: WORD, EXCEL

Tải mẫu sổ quỹ tiền khía cạnh theo thông bốn 107: WORD

*

Trên đó là mẫu sổ quỹ chi phí mặt mới nhất theo các thông bốn do cỗ Tài chủ yếu ban hành. Nếu như có bất kể thắc mắc nào hãy nhằm lại comment để Dân Tài chủ yếu giải đáp một cách sớm nhất có thể nhé.